Financieel overzicht

Toelichting

Toelichting bij financiële ontwikkeling

LASTEN    

Thema Ruimtelijk beleid  voordeel € 27.000
Er is minder uitgegeven aan projectmatige inhuur voor de behandeling van omgevingsvergunningsaanvragen (€ 17.000 voordeel). Door vertraging bij de invoering van de Omgevingswet en Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen vielen de licentiekosten voor software lager uit (€ 24.000 voordeel). Er waren lagere lasten voor (advisering bij) planschade (31.000 voordeel). De lasten voor het onderzoek naar flexwonen waren juist hoger dan verwacht, omdat het onderzoek na het stopzetten van de initiële projecten versneld is opgepakt. Het overige verschil is een samenstel van afwijkingen lager dan de rapportagegrens.

Thema Grondzaken en vastgoed voordeel € 3.657.000
Dit voordeel is ontstaan door de verwerking van de financiële resultaten van de grondexploitaties. Een gedetailleerde verantwoording van de resultaten (financieel en niet-financieel) van de grondexploitaties vindt plaats bij de actualisatie van de grondexploitaties per 31 december 2022.

Thema Economie, Toerisme en Natuur voordeel € 193.000
Voor de aanleg van aansluitingen op het warmtenet van Schoterhoek II waren in 2022 minder kosten (€ 20.000 voordeel) omdat in 2022 enkele aansluitingen minder zijn gemaakt dan verwacht. Hierdoor zijn ook minder vergoedingen voor deze werkzaamheden ontvangen (zie baten). De subsidies voor de Leader-projecten met betrekking tot de Hollandse Waterlinie, Vosseburch en Hihahut zijn toch al in 2022 uitbetaald. De verwachting was dat de subsidie pas in 2023 zou worden uitgekeerd, daarom was het budget bij de Najaarsnota reeds overgeheveld (€ 32.000 nadeel). De lasten voor het RES-traject vielen lager uit omdat dit jaar niet de begrote bijdrage aan Holland Rijnland betaald hoefde te worden, zij ontvingen voldoende middelen vanuit het Nationaal Programma RES (€ 28.000 voordeel). Tot slot waren er lagere lasten op het gebied van duurzaamheid door minder zelfbouw consulten en verduurzamingsadviezen voor monumenten en schoof een deel van de kosten voor verduurzamingsadvies van gemeentelijk vastgoed door naar 2023 (totaal € 37.000 voordeel). Rijksbijdrage voor Energiearmoede zijn niet geheel besteed, deze worden meegenomen naar 2023 (voordeel 113.000). Het overige verschil is een samenstel van afwijkingen lager dan de rapportagegrens.

BATEN

Thema Ruimtelijk beleid voordeel € 29.000
De legesinkomsten voor omgevingsvergunningen zijn hoger uitgevallen dan begroot (€ 40.000 voordeel). Er was echter geen sprake van verhaalbare planschadekosten (€ 20.000 nadeel). Tot slot is een bedrag ontvangen voor de afkoop van erfpacht onder een woning die door Vestia is verkocht (€ 21.000 voordeel). Het overige verschil is een samenstel van afwijkingen lager dan de rapportagegrens.

Thema Grondzaken en vastgoed nadeel € 878.000
Dit nadeel is ontstaan door de verwerking van de financiële resultaten van de grondexploitaties. Een gedetailleerde verantwoording van de resultaten (financieel en niet-financieel) van de grondexploitaties vindt plaats bij de actualisatie van de grondexploitaties per 31 december 2022.

Thema Economie, Toerisme en Natuur nadeel € 160.000
Er zijn enkele aansluitingen minder gemaakt op het warmtenet van Schoterhoek II dan verwacht. Hierdoor zijn minder vergoedingen voor deze werkzaamheden ontvangen (€ 25.000 nadeel). Per abuis zijn ontvangen bijdragen Energiearmoede dubbel geraamd in dit programma. (€ 424.000 nadeel).
In 2016 is ten laste van de reserve recreatie en toerisme een voorziening gevormd van € 300.000 om de kosten van het meerjarenprogramma Rijn- en Veenstreek te kunnen financieren.
Het grootste project die onze gemeente binnen dit programma heeft ingebracht was de aanleg van het Papeneiland in Langeraar. Aangezien we volgens de BBV verplicht zijn de investering af te schrijven en niet rechtstreeks ten laste van deze voorziening mogen brengen en er verder ook geen verplichtingen op deze voorziening rusten zijn we verplicht deze voorziening (met een restantsaldo per 31-12-2022 van € 289.000) vrij te laten vallen.

RESERVES

Toevoeging reserves € 2.137.000 verschil
Er is een hoger bedrag gestort in de Reserve Egalisatie baten omgevingsvergunningen doordat de legesinkomsten hoger waren dan geraamd (€ 57.000). Ontvangen bijdragen Klimaatakkoord worden in 2023 besteed (€ 221.000).
Overig verschil betreffen stortingen in de reserves van grondexploitaties.

Onttrekking reserves € 982.000 verschil
Er is € 57.000 minder aan de reserve Duurzaamheid onttrokken omdat een aantal uitgaven vanuit het duurzaamheidsprogramma die hiertegenover stonden lager uitvielen dan begroot. Voor een deel komt dit door slim gebruik van landelijke subsidies (energiearmoede, RREW), maar ook door het vervallen van de RES bijdrage aan Holland Rijnland in 2022 (zie onder lasten). Tot slot waren de personele lasten van de tijdelijke formatie vanuit het duurzaamheidsprogramma lager (€ 21.000).
Overig verschil betreffen onttrekkingen uit de reserves van grondexploitaties.