Financieel overzicht

Toelichting

Toelichting bij financiële ontwikkeling

LASTEN (€ 447.000 voordeel)
De lasten voor SVHW zijn € 29.000 hoger dan begroot, dit betreft een nabetaling over 2021 minus doorschuif btw.
In de begroting is een stelpost opgenomen voor hoge inflatie. Hiervan is € 279.900 gebruikt voor de hogere energiekosten. Het restant van € 567.000 is niet gebruikt.
In de begroting is eveneens een stelpost van € 145.000 opgenomen voor hogere lasten in de bedrijfsvoering. Van deze stelpost is geen gebruik gemaakt.
De lasten voor software zijn lager uitgevallen omdat de kosten voor Lias te hoog waren begroot.Het gaat hier om een bedrag van € 51.000. Een deel van dit bedrag is aangewend voor ondersteuning bij de Europese aanbesteding voor een nieuw financieel systeem. Dit is een bedrag van € 23.000. Per saldo zijn er € 28.000 lagere lasten.
De rentelasten zijn € 264.000 hoger dan geraamd. Dit is veroorzaakt door de lagere rentetoerekening aan de grondexploitaties. Dit heeft in de eerste plaats te maken met de fiscaal verplichte methode van rentetoerekening, alsmede met het feit dat door lagere investeringen minder rente aan de grondexploitaties kan worden toegerekend.
Per saldo storten we een bedrag van € 76.000 in de voorziening dubieuze debiteuren. Dit wordt met name veroorzaakt door een hoger saldo aan openstaande belastingdebiteuren. De voorziening is toereikend.

BATEN (€ 1.147.000 voordeel)
We hebben een hogere winstuitkering van BNG en Liander van in totaal € 248.000 ontvangen.
In de Algemene Uitkering zit een voordeel van € 860.000 dit betreft de december circulaire 2022 over de jaren 2022, 2021 en 2020. Deze circulaire kon niet meer in de begroting worden verwerkt.
Op de Onroerende zaakbelastingen is een hogere opbrengst van € 67.000 gerealiseerd.
Op de forensenbelasting is een lagere opbrengst van € 37.000 gerealiseerd.